法規內容：

一、目的：
    行政院國軍退除役官兵輔導委員會（以下稱本會）為增進本會及附屬
    機構公文作業　品質，提高公文處理時效，督促各級人員自我管理，
    特依文書流程管理手冊之規　定，訂定本會文書流程管理稽核要點（
    以下稱本要點），以有效提升行政效能。


二、稽核範圍如下：
（一）公文處理時限：
      1.公文及會辦公文處理時效是否符合規定。
　　　2.收文、發文、存查及待辦公文件數是否符合規定。
（二）公文處理：
      1.公文處理方式是否適當。
　　　2.有無逕自收文未交收發登錄。
　　　3.有無單位收文未列入管制範圍。
（三）公文流程管理：
　　　1.有無利用存查銷號，再以創稿發文。
　　　2.有無應行簽案而予以存查。
（四）登記桌人員資料登錄狀況：
　　　1.登錄是否確實。
      2.公文結案、發文、會稿等有無以業務承辦人將文件交登記桌人員
        之日為結案日。
　　　3.作業有無積壓延誤。
（五）登記桌人員提供單位主管稽催狀況：
      1.有無提供單位主管稽催資料。
      2.有無每日列印或傳送已逾處理時限或受會逾期案件予業務承辦
        人。　　　　
      3.有無催請承辦人填寫公文展期單並送請單位主管核准
（六）登記桌各項簿冊紀錄狀況：登記桌相關之公文簽收登記表、逾期案
      件催辦表、展期表、陳判登記表、會稿登記表等作業資料登錄情形
      ，有無依年度月份彙整成冊備查。


三、稽核程序如下：
（一）定期簽陳本會各處室會暨各附屬機構公文處理時效統計表、會辦公
      文處理速度分析表，分送各單位參考，並核計年度公文處理成績。
（二）各單位於每年六月三十日及十一月三十日前，分別自行實施檢核乙
      次，並填具「文書流程管理評核表」（格式如附表一），於每年七
      月五日及十二月五日前，送本會彙辦。
（三）本會相關業務承辦人組成本會文書流程管理稽核小組（以下稱稽核
      小組，編組表如附表二），並依據各單位陳報之「文書流程管理評
      核表」，實施分區實地抽查、檢核。
（四）稽核小組進行實地抽查、檢核，應現場指導受檢單位改進缺失，並
      將缺失情形函送各單位參考。


四、獎懲
（一）獎勵：
      1.公文處理數量、速度、品質及內容難易度等方面均有優良表現者
        。
      2.登錄、稽催等作業詳盡確實，對文書流程管理制度之落實推動有
        重大貢獻者。
（二）懲處：
　　　1.對公文登記、統計及查催資料等作業登錄不實者。
　　　2.無故積壓公文情形嚴重者（如附表三）。
　　　3.毀損、棄置、遺失公文或檔案者。
　　　4.無故拒收公文或對承辦公文延不簽收逾二日者。
　　　5.核判公文經書面查催後仍未核批或核後未交下者。
　　　6.對逾期待辦案件，經催辦仍未辦理者。
　　　7.應辦案件而簽存查或先存查再以創號發文經糾正再犯者。
      8.專案管制申請未符程序及實質要件而有延誤時效情形重大者。
   　 9.違反文書流程管理手冊其他規定而屬情節重大者。


五、本要點所需經費由年度研考業務作業費項下支應。


六、成果運用
（一）各單位年度公文處理成績，納入本會「年度績效目標評核項目」及
      年度工作績效督考評比「其他面向」秘書室督導要項計算。
（二）稽核情形作為下年度訂定年度施政計畫選項及督考項目之參考。